Подобна ситуация се случи, когато Галилео Галилей, съден от съд на кардинали, оттегли онова, което преди това беше заявил в своята теза, че „Земята се върти около Слънцето“, прошепвайки „Eppure… si muove“. По същия начин днес може да се каже „Societas delinquere potest“ и апостил, след това „Eppure ... non potest“ [1].
От обнародването на първото решение на Върховния съд [2], до двадесет и първото [3], преминавайки през широк спектър от промени в критериите за тълкуване, както и чрез индивидуални гласувания и заповеди [4], в които се изяснява заместителността на отговорността на юридическото лице, станахме свидетели на една от най-големите модификации на нашия Наказателен кодекс. И то е, че не бива да се пренебрегва, че Наказателният кодекс, действащ по времето на диктатурата на Примо де Ривера [5], вече разглежда наказателната отговорност на юридически лица, като се има предвид възможността съдилищата „да постановят спирането, прекратяване или заличаване на юридическото или юридическото лице “. Нашият Наказателен кодекс се върна на 20 декември 2010 г., за да потисне афоризма, който заглавие има тази статия, модулирайки собствения си статут за наказателна отговорност за юридически лица около различни предписания.
В този извлечение ще анализираме някои въпроси, които от 2015 г. и като следствие от двадесет и първото изречение по въпроси на наказателна отговорност на юридически лица, покриват процедурните и материални пропуски, които започнаха да се появяват след проведената реформа от Органичен закон 5/2010 от 22 юни, който въведе такава противоречива институция.
Несъответствие на критериите, липса на технически познания по въпроса, противоречие между циркулярите на FGE по отношение на закона и съдебната практика на Върховния съд, възникващи въпроси относно това дали административният орган отговаря в комисия за пропуск на престъпленията, извършени в рамките на организацията когато заемате длъжност гарант или ограниченията на отговорността на служителя по спазването на законодателството в дадено предприятие, това са някои от проблемите, които се въртят около скорошната цифра за наказателно спазване.
Истината е, че всички тези концепции, които засягат испанския бизнес сектор, не трябва да се приемат с лека ръка. И то е, че не са малко случаите, които достигат до провинциалните съдилища, в които може да се наблюдава липса на задълбоченост от процесуален или материален характер по отношение на този въпрос. Ясно е, че както в наказателната, така и в търговската сфера, програмите за спазване (или спазването на регулациите, за тези, които все още не са склонни към англицизмите) са все по-необходими, не само с цел освобождаване на компанията от наказателна присъда, а по-скоро срещу бизнес стигматизация, която се превръща в намаляване на конкурентния фактор, загуба на корпоративната репутация и, следователно, конкурентен спад на текущия пазар.
[1] Zugaldía, J.M., Marín de Espinosa, E.B., „Практически аспекти на наказателната отговорност на юридически лица“ Navarra, 2013, p. 238.
[2] STS 514/2015, от 2 септември 2015 г.
[3] STS 123/2019, от 8 март 2019 г.
[4] AATS 12174/2018, от 12 ноември 2018 г.
[5] Наказателен кодекс от 1928г.
[6] STS 154/2016, от 29 февруари 2016 г. Speaker Excmo. Г-н José Manuel Maza Martín.
[7] Циркуляр 1/2011 на Държавната прокуратура, относно наказателната отговорност на юридически лица в съответствие с реформата на Наказателния кодекс, извършена от Органичен закон 5/2010.
[8] STS 221/2016, от 16 март 2016 г. Високоговорител Excmo. Г-н Мануел Марчена Гомес.
[9] STS 516/2016, от 13 юни 2016 г.
[10] STS 827/2016, от 3 ноември 2016 г.
[11] STS 31/2017, от 26 януари 2017 г., Spec Excmo. Г-н Мигел Колменеро Менендес де Луарка.
[12] STS 121/2017, от 23 февруари 2017 г.
[13] По този начин SAP от Севиля 46/2018 от раздел 7 и SAP от Понтеведра, раздел 2 от 19 декември 2017 г., които осъждат PJ за престъплението присвояване.
[14] STS 583/2017, от 19 юли 2017 г.
[15] STS 455/2017, от 21 юни 2017 г.
[16] STS 506/2018, от 25 октомври 2018 г.
[17] ATS 12174/2018 от 12 ноември 2018 г.
[18] STS 746/2018, от 13 февруари 2019 г.